Interne Revision auslagern: Wann es sich lohnt und worauf Sie achten müssen
Stand der Rechtsgrundlagen: Oktober 2026 (MaRisk in der Fassung des Rundschreibens 06/2026 (BA)) Warum die Frage immer häufiger kommt Kleine und mittlere Institute stehen vor einem Dilemma. Die Anforderungen an die Interne Revision steigen, doch eine eigene, fachlich breit aufgestellte Revisionseinheit lässt sich bei überschaubarer Größe kaum wirtschaftlich betreiben. Das gilt besonders dort, wo Spezialwissen […]
Sanktionslisten im Oktober 2026: 1.569 neue Einträge, Streichungen und Verlängerung bis 2029
Kurzfassung: Binnen drei Wochen hat der Rat der EU die Sanktionsliste zur Ukraine-Verordnung (VO (EU) Nr. 269/2014) zweimal grundlegend geändert und das Regime um drei Jahre verlängert. Hinzu kommt ein US-Gesetz mit Sekundärsanktionsrisiko für Banken. Für Institute heißt das: Listen aktualisieren, Bestände neu screenen und Entscheidungen dokumentieren. 1. 1.569 neue Einträge zum russischen Rüstungssektor Mit […]
AMLR und Konzernstrukturen: So ordnen Großbanken gruppenangehörige Unternehmen richtig ein
Wer in einer Bankengruppe Verantwortung für Geldwäscheprävention trägt, stellt sich dieselbe Frage immer wieder: Gehört ein Unternehmen überhaupt zur „Gruppe“? Ist es selbst Verpflichteter? Und wer muss was umsetzen – direkt, indirekt, in der EU oder in einem Drittstaat? Mit der Anwendung der EU-Geldwäscheverordnung (AMLR, VO (EU) 2024/1624) ab dem 10.07.2027 gewinnt diese Einordnung an […]